Основы налогов для экспатов в Канаде
Налоги — это тема, которая может запутать, если вы — иммигрант, сомневающийся в налоговых обязательствах перед Канадским налоговым управлением (CRA).
Налоговая система может быть сложной для тех, кто живет за границей. Поэтому мы собрали необходимую информацию, чтобы вы оставались в курсе налоговых дел независимо от местоположения.
Вы нерезидент?
Давайте разберёмся, что делает вас нерезидентом Канады в налоговом смысле. Жизнь за пределами Канады не гарантирует нерезидентский статус.
Если вы уехали в другую страну, только одно это не делает вас нерезидентом. CRA интересует, остались ли у вас связи в Канаде, такие как дом, дети, жена. Если вы разорвали подобные узы, вероятно, вас признают нерезидентом. Не забывайте о правиле 183 дней: если проведете в Канаде больше этого срока, считаетесь резидентом.
Поговорим о «предполагаемых» статусах. Жизнь в другой стране с налоговым соглашением с Канадой не лишает связей с недвижимостью в Канаде? В случае владения жильем в, предположим, Онтарио вы считаетесь «предполагаемым нерезидентом». И наоборот, отсутствие связей, но пребывание в Канаде более 184 дней, может сделать вас «предполагаемым резидентом».
Налоговые обязанности экспатов
Определив статус нерезидента, возникает вопрос: нужно ли платить канадские налоги?
Этот вопрос сложен, и на него влияет ряд факторов, включая тип дохода и детали налоговых соглашений.
Налогообложение канадских иммигрантов
Какие налоги обязаны платить канадские иммигранты? Это зависит от типа получаемого в Канаде дохода. Обсудим детали:
Налоги по части I. Декларация
Вы обязаны подать декларацию, если получили доход, подлежащий налогообложению по части I, включая:
- Заработную плату от работы в Канаде.
- Доходы от ведения бизнеса в Канаде.
- Налогооблагаемые части стипендий и грантов.
- Выгоды от мер поддержки во время COVID-19.
- Прибыль от продажи налогооблагаемой недвижимости в Канаде.
Подача декларации может снизить налогооблагаемый доход и позволит получить вычеты. Также можно запросить возврат ранее удержанного налога, а налоговые соглашения могут предложить дополнительные льготы.
Налоги по части XIII. Удержание налога с нерезидентов
Облагаемый доход может быть уменьшен из-за удержания налогов по части XIII, они вычитаются до перевода средств.
Эти налоги применяются к доходам, таким как проценты, дивиденды, арендные платежи и пенсионные выплаты, как правило, по ставке 25%, но налоговые соглашения могут снизить ставку.
Это удержание обычно завершает ваши налоговые обязательства по этому доходу, если особые условия не требуют иного.
Как избежать двойного налогообложения
Проживание за границей может создать риски двойного налогообложения. Однако налоговые соглашения и иностранные налоговые кредиты помогают избежать этого, хотя для их получения нужно тщательно документировать все данные.
Страны без налогов для экспатов
Некоторые страны не облагают личный доход налогами, однако канадские иммигранты с доходами из канадских источников обязаны выполнять налоговые обязательства в Канаде.
Подача канадской налоговой декларации
Некоторые страны не облагают личный доход налогами, однако канадские иммигранты с доходами из канадских источников обязаны выполнять налоговые обязательства в Канаде.
Выберите подходящий налоговый пакет в зависимости типа дохода. Подайте декларацию онлайн или по почте, причем сроки обычно до 30 апреля для большинства налогоплательщиков и до 15 июня для владельцев бизнеса. Пропуск этих сроков приведет к штрафам за несвоевременное предоставление или оплату.
Это руководство поможет лучше понять основы налогообложения для иммигрантов в Канаде, помогая соблюдать требования и планировать налоговые обязательства.